12月的工資時(shí)1月付的，只要我確保1月?付出去，這個(gè)12月的計(jì)提數(shù)就能計(jì)入工資支出里不需要調(diào)整對(duì)嗎

是的，在匯算前發(fā)放了都可以的

1.那按照應(yīng)付職工薪酬-工資全年累計(jì)貸方填寫，那就是2023年12月工資，2024年發(fā)的這個(gè)不計(jì)入，對(duì)吧 2.職工福利支出、職工教育經(jīng)費(fèi)支出、社保公積金支出帳載金額和實(shí)際發(fā)生額是填一樣的吧

是的，就是你說的那樣子的

請(qǐng)問一下業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)是按收入的15%填寫扣除的是嗎，那這個(gè)營業(yè)收入是不是就是主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入，不包含營業(yè)外收入

是的，就是你說的那樣理解

請(qǐng)問一下，財(cái)務(wù)費(fèi)用，因?yàn)闆]有發(fā)票要做納稅調(diào)增，銀行手續(xù)費(fèi)是500，利息是19500，其中，銀行存款利息收入是500元，銀行貸款利息支出是20000元，在匯算清繳怎么填

利息對(duì)應(yīng)在利息支出欄，手續(xù)費(fèi)在30欄，稅收金額0

利息是在第17欄目里的填寫嗎，是填寫20000元對(duì)嗎，是不是應(yīng)該把銀行存款利息紅字剔除，你看看表是不是這2個(gè)

是的，利息和手續(xù)費(fèi)分開填報(bào)，賬載金額就是發(fā)生額，稅收金額為0表示調(diào)增

請(qǐng)問一下，第17行利息支出不是登記向非金融機(jī)構(gòu)借款的利息嗎，這個(gè)是向銀行借款的利息支出能登記在這里

是的，凡是向銀行借款的利息支出都填賬賬載金額，稅收金額就是稅法允許扣除的金額

那請(qǐng)問一下，向慈善回捐款怎么填

做到營業(yè)外收入的這比慈善捐款怎么填呢

具體是哪個(gè)欄次不會(huì)填？

就是慈善捐贈(zèng)，是不是需要單獨(dú)的表啊105070表啊才行

是的，需要填公益捐贈(zèng)那個(gè)表

請(qǐng)問一下，向銀行貸款支付的利息，銀行需要開局發(fā)票給我們是嗎，不然我們沒有發(fā)票就必須納稅調(diào)增是吧

是的，就是那個(gè)意思的，需要發(fā)票