00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師 24年按服務(wù)合同入賬 管理費(fèi)服務(wù)費(fèi) 6w 其中已付4w 收到發(fā)票4w 2w尾款未付未收到 發(fā)票。 當(dāng)時(shí)按合同入賬了 借記 管費(fèi)6w 貸記 銀存4w 應(yīng)付2w 今年5月收到2w發(fā)票 同時(shí)已支付。 匯算清繳需要做什么調(diào)整嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，不用調(diào)整，這是匯繳前來(lái)的 發(fā)票，就可以稅前扣除
企業(yè)成本費(fèi)用稅前扣除的憑證問(wèn)題(公告[2011]第34號(hào)>
·企業(yè)當(dāng)年度實(shí)際發(fā)生的相關(guān)成本、費(fèi)用，由于各種原因未能及時(shí)取得該成本、費(fèi)用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時(shí)，可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算,在匯算清繳時(shí)，應(yīng)補(bǔ)充提供該成本、費(fèi)用的有效憑證。
05/18 15:43
84784987 
05/18 15:45
老師 那24年這筆分錄這樣處理有問(wèn)題嗎 正規(guī)應(yīng)該如何處理
董孝彬老師 
05/18 15:49
您好，沒(méi)有問(wèn)題呀，對(duì)的，5月收到發(fā)票，紅沖24年2W分錄，再按發(fā)票做正數(shù)分錄，這樣一負(fù)一正不影響25年損益
84784987
05/18 15:53
好的 謝謝老師
董孝彬老師
05/18 15:53
?希望我的回復(fù)對(duì)您有幫助，謝謝您點(diǎn)擊下方????????給予鼓勵(lì)～，祝您接下來(lái)一切順利！
閱讀 89
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
289
意見反饋
