這樣我處理也不修改，按照你支付的來暫估。 2級科目就不要寫暫估了。實際沒有發(fā)票的這種情況下，直接按照支付的來

就是比如我24年做了（應(yīng)付賬款—暫估50萬材料），賬上減了這比成本費用，25年沒到票，所得稅調(diào)增了50萬，也就是交稅了，到26年匯算還沒票，我不交增值稅是改哪里

哪里也不修改 這筆錢不需要支付的嗎

就是沒有料了，沒進料，也不支付，當時虛增的，票補不進來了，現(xiàn)在所得稅也調(diào)增了，交稅了，我還掛嗎，后面要怎么處理呢

不需要借應(yīng)付賬款， 貸原材料， 借原材料貸主營業(yè)務(wù)成本

不沖生產(chǎn)成本-材料嗎

可以沖 庫存商品都能充， 我給你一次簡單做的不是嗎？ 想麻煩你可以，原路退回。

我稅交了，不是調(diào)增了嗎，再全部沖回，那不是重復交了嗎

借原材料負數(shù) 貸應(yīng)付帳款負數(shù) 借原材料 貸利潤分配未分配利潤 做這個

調(diào)增了賬就反方向沖回，沒調(diào)增就開票了沖做進項，總感覺稅交了，成本費用又不讓抵，重復了

沒有做進項轉(zhuǎn)出， 然后你紅沖了利潤分配，未分配利潤， 你企業(yè)預(yù)繳的時候并沒有抵扣這一部分呀，沒有降低你的利潤，沒有少交稅，所以匯算清繳需要納稅調(diào)增。你預(yù)繳的時候多抵扣了。