00:10:00
問(wèn)題已解決
勞務(wù)派遣公司，差額征稅。小型微利企業(yè)，年度匯算清繳中應(yīng)付職工薪酬怎么填？有部分工資是用工單位代發(fā)，有部分工資是公司自己發(fā)的。還有管理人員工資是公司發(fā)的。應(yīng)該填哪個(gè)數(shù)呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
賬載金額：把公司自發(fā)放的勞務(wù)派遣員工工資、管理人員工資，以及雖由用工單位代發(fā)但已計(jì)入本公司成本費(fèi)用的部分合計(jì)填列。
實(shí)際發(fā)生額：應(yīng)付職工薪酬 借方實(shí)際發(fā)放給員工的金額，匯繳期前發(fā)放以前年度符合規(guī)定的工資也計(jì)入。
稅收金額：一般與實(shí)際發(fā)生額一致，不符合稅法要求的按規(guī)定調(diào)整。最后在相關(guān)明細(xì)表準(zhǔn)確填報(bào)，有調(diào)整在對(duì)應(yīng)欄次體現(xiàn)
05/14 09:00
84784975 
05/14 09:05
老師你說(shuō)的我不是很明白，因?yàn)槲覀儜?yīng)付職工工資借貸方差距還是挺大的，有二十幾萬(wàn)。
樸老師 
05/14 09:12
為什么會(huì)有這么大的差距？計(jì)提了沒(méi)發(fā)嗎
84784975
05/14 10:03
沒(méi)有發(fā)，因?yàn)椴铑~征稅，他前八個(gè)月都是用工單位代發(fā)，然后九月份有比應(yīng)收賬款，然后不是直接計(jì)提的用工成本么。所以九月十月十一月十二月發(fā)的距計(jì)提數(shù)還差三十多萬(wàn)。
84784975
05/14 10:04
還有勞務(wù)派遣用工單位給代發(fā)的工資不計(jì)入年度匯算清繳中應(yīng)付職工薪酬的數(shù)額里面是哪
樸老師
05/14 10:05
那你這個(gè)匯算清繳之前不發(fā)的話得調(diào)增的
84784975
05/14 10:10
還有勞務(wù)派遣用工單位給代發(fā)的工資不計(jì)入年度匯算清繳中應(yīng)付職工薪酬的數(shù)額里面是嗎？？？？
84784975
05/14 10:11
那我把今年1-4月份發(fā)的工資再算進(jìn)去。還要差七八萬(wàn)呢。這樣可以嗎？
樸老師
05/14 10:11
同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣
因?yàn)椴皇悄銈儓?bào)的工資個(gè)稅
84784975
05/14 10:30
我怎么看我發(fā)的這些工資是不是可以扣除的呢。要看申報(bào)個(gè)稅的里面嗎還是都可以報(bào)啊
樸老師
05/14 10:34
你計(jì)提了并且申報(bào)了既可以稅前扣除
樸老師
05/14 10:35
或者是有勞務(wù)費(fèi)發(fā)票代扣代繳個(gè)稅了也可以
84784975
05/14 14:09
我們這邊就是有很多那種農(nóng)民工沒(méi)有申報(bào)過(guò)個(gè)稅，而且我們這邊確認(rèn)收入了就計(jì)提了成本費(fèi)用，這個(gè)成本就是計(jì)提的工資呢，但是還沒(méi)有發(fā)完
樸老師
05/14 14:12
只要匯算清繳之前發(fā)完就可以
個(gè)稅要申報(bào)的
84784975
05/14 14:14
因?yàn)榇蟛糠侄际欠职鋈サ?，沒(méi)有個(gè)稅呢，那怎么辦呢
樸老師
05/14 14:16
那你們有收到發(fā)票嗎？有發(fā)票也可以呀
84784975
05/14 14:24
沒(méi)有發(fā)票呢，就一直是誰(shuí)的小組，工資就發(fā)給誰(shuí)，由他代發(fā)，這個(gè)數(shù)額產(chǎn)生迷茫
樸老師
05/14 14:25
那你們就要申報(bào)個(gè)稅呀，不然沒(méi)有辦法稅前扣除
84784975
05/14 16:44
我們差額征稅開(kāi)票后可以做。借…應(yīng)收賬款。貸。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。應(yīng)交稅費(fèi)…簡(jiǎn)易計(jì)稅
然后成本時(shí)。借。主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸。應(yīng)付職工薪酬
這樣可以嗎
樸老師
05/14 16:46
同學(xué)你好
這個(gè)可以的
84784975
05/14 17:03
我得增值稅收入和利潤(rùn)表收入有差額，我應(yīng)該怎么調(diào)賬呀，我得利潤(rùn)表收入記少了，是由于做賬的問(wèn)題，現(xiàn)在我要怎么沖2024年的，
樸老師
05/14 17:07
是怎么少記了？不是軟件自動(dòng)出的嗎
樸老師
05/14 17:07
一般是增值稅收入小于所得稅收入呢
閱讀 58
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
96
意見(jiàn)反饋
