00:10:00
問題已解決
老師我之前把進(jìn)項稅先做到待認(rèn)證進(jìn)項稅額53985.17 現(xiàn)在我需要把待認(rèn)證轉(zhuǎn)到進(jìn)項稅 借：應(yīng)交增值稅 進(jìn) 53985.17 貸：待認(rèn)證進(jìn)項稅 53985.17 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅47907 借：應(yīng)交增值稅 銷 47907 貸：轉(zhuǎn)出未交增值稅 47907 期末結(jié)轉(zhuǎn)留底稅額6078.17 借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 6078.17 貸：轉(zhuǎn)出未交增值稅 6078.17 老師我這樣寫的對不？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，這些分錄可以的，但后面結(jié)轉(zhuǎn)不是稅法書上寫的標(biāo)準(zhǔn)分錄，就按目前的來做，沒有關(guān)系的，不一定要按下面的來
月末把應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 這個二級科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到 應(yīng)交稅費——未交增值稅，用 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交/多交增值稅）科目來結(jié)轉(zhuǎn)，不用把進(jìn)項銷項科目結(jié)轉(zhuǎn)， 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅 ， 看應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅的余額方向，上面分錄可以是反分錄 借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）
05/12 18:58
84785029 
05/12 19:08
老師，待認(rèn)證進(jìn)項稅是不是在資產(chǎn)負(fù)債表不顯示，月底待認(rèn)證進(jìn)項稅余額有3萬，但是資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費是0
董孝彬老師 
05/12 19:09
您好，顯示的哦，應(yīng)交稅費 是各下級科目一起體現(xiàn)的，
84785029
05/12 19:11
我的總產(chǎn)負(fù)債表待認(rèn)真有余額，是不是資產(chǎn)負(fù)債表錯誤了
董孝彬老師
05/12 19:13
您好，不要看這個末級科目，我們看一級科目，應(yīng)交稅費，不過待認(rèn)證我們是要重分類到其他流動資產(chǎn)的
84785029
05/12 19:15
應(yīng)交稅費，不過待認(rèn)證我們是要重分類到其他流動資產(chǎn)的，老師這樣是對的，資產(chǎn)負(fù)債表我看到了在其他流動資產(chǎn)里面，謝謝老師
董孝彬老師
05/12 19:15
哦哦，那這個做報表的同事很專業(yè)了
閱讀 67
描述你的問題，直接向老師提問
359
意見反饋
