00:10:00
問(wèn)題已解決
4月份按面值4.5元每單充值快遞單號(hào)，充了1000單金額轉(zhuǎn)給4500元快遞公司，次月結(jié)算快遞費(fèi)1000單費(fèi)用3500元，返回差1000元，這個(gè)1000元在5月15號(hào)給充值新的單號(hào)，我想問(wèn)會(huì)計(jì)分錄怎么做全部？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
4 月份充值時(shí)
借：預(yù)付賬款 4500
貸：銀行存款 4500
次月結(jié)算時(shí)
借：管理費(fèi)用 / 銷售費(fèi)用等（根據(jù)快遞費(fèi)歸屬部門確定科目 ） 3500
貸：預(yù)付賬款 3500
收到返還差額并用于新單號(hào)充值（5 月 15 日 ）
借：預(yù)付賬款 1000
貸：預(yù)付賬款 1000 ，這里相當(dāng)于將之前多付的款項(xiàng)轉(zhuǎn)作新的預(yù)付充值款 。
05/12 11:27
84784979 
05/12 11:31
第三步借貸都是預(yù)付？
84784979
05/12 11:32
為啥借貸都是預(yù)付，相當(dāng)于沒(méi)做嗎是不是
樸老師 
05/12 11:37
嗯，因?yàn)槭切碌膯翁?hào)了
閱讀 72
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
2743
意見(jiàn)反饋
