老師，比如紅沖的紅字銷項是-10，這個月新產(chǎn)生的銷項是6，這個月底抵消？怎樣做賬？

一樣的，紅字發(fā)票就是做銷售收入的負數(shù)分錄

關(guān)鍵是沒抵消完，紅字銷項是10，藍字銷項是4，進項是3，月底紅字銷項10，要交的銷項還有1，這個怎么處理？

一樣的，月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下計提分錄 借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅1 下月交稅分錄 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅1 貸：銀行存款1

那個紅字的10怎么辦？

開負數(shù)發(fā)票，下邊的分錄就是全部負數(shù) 借：應(yīng)收賬款/銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 ?????? 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅

這個10其實已經(jīng)交過了，這個月重新錄入后，又產(chǎn)生新的銷項稅額，還要重新再交一遍。

你本月沒有再交了，是按扣除負數(shù)后的收入交的

老師我快明白了，就是本月應(yīng)交增值稅=-10+4（新銷項）-3（新進項）=-9，就是還留抵-9的紅字銷項以后抵扣對不

老師我快明白了，就是本月應(yīng)交增值稅=-10（紅字銷項）+4（新銷項）-3（新進項）=-9，就是還留抵-9的紅字銷項以后抵扣對不

如果是這個意思，麻煩您把月底結(jié)轉(zhuǎn)的分錄再寫一遍。

月底是負數(shù)，不需要結(jié)轉(zhuǎn)，需要交稅才按我前邊的分錄結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅