00:10:00
問題已解決
我們是新企業(yè)無收入、有業(yè)務招待費、現(xiàn)在做匯算清繳要全部調(diào)增嗎、實際是籌備期發(fā)生的、會記記業(yè)務招待費
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
根據(jù)《國家稅務總局關于企業(yè)所得稅應納稅所得額若干稅務處理問題的公告》（國家稅務總局公告2012年第15號）第五條規(guī)定，企業(yè)在籌建期間，發(fā)生的與籌辦活動有關的業(yè)務招待費支出，可按實際發(fā)生額的60%計入企業(yè)籌辦費，并按有關規(guī)定在稅前扣除
04/28 14:36
84784973 
04/28 14:39
填報表的時候填稅收金額提示紅警線、意思是不是不能填、因為收入是0
劉艷紅老師 
04/28 14:44
按照實際發(fā)生額的60%計入籌辦費這樣就可以
84784973
04/28 15:00
那意思是要改賬嗎、24年的帳已經(jīng)做好了呀
劉艷紅老師
04/28 15:01
你在納稅調(diào)整明細表其他30行這里調(diào)增就可以
84784973
04/28 15:06
就是我的招待費不要在招待費行列調(diào)增，在其他這里調(diào)、按發(fā)生額的60%調(diào)
劉艷紅老師
04/28 15:08
因為這里沒有收入調(diào)不了，就是出現(xiàn)你說的那種情況
劉艷紅老師
04/28 15:08
或按60%來入賬也可以的
閱讀 98
描述你的問題，直接向老師提問
453
意見反饋
