差額是進項轉出嗎？認證進項時系統(tǒng)怎么分9%和4%，這個是要手動分開填嗎?

你好，需要手動填寫。 生產(chǎn)企業(yè)，需在《增值稅及附加稅費申報表》附表二“進項稅額轉出”欄次填寫4%的差額部分。外貿(mào)企業(yè)：無需在增值稅申報表中體現(xiàn)差額，但需在出口退稅申報系統(tǒng)中正確錄入退稅率和進項信息。

外貿(mào)是智能配單，是在配單的過程中手動修改這個稅金嗎？

你好， 使用智能配單時，系統(tǒng)自動匹配商品代碼和退稅率（9%），需核對系統(tǒng)自動識別的退稅率是否正確，避免手動修改退稅率或稅金。若系統(tǒng)未正確識別退稅率，需手動調(diào)整商品代碼或退稅率字段，但不得隨意更改發(fā)票稅率（13%），系統(tǒng)根據(jù)發(fā)票稅額（13%）和退稅率（9%）自動計算可退稅額及差額，無需手動拆分稅金