還可以放到那個科目 直接在應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額里面可以嗎？

不能，這個是進(jìn)項(xiàng)了

留底和進(jìn)項(xiàng)不是一個意思

那可以轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅里面嗎？

借：應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅留抵稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅留抵稅額

那如果上個會計(jì)做的 留抵一直在進(jìn)項(xiàng)稅額里邊呢？

現(xiàn)在是這個科目一直有余額嗎

對的 截止到3月有30多萬的留抵在應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額里面放著呢

你看下有沒有申請退款，沒有申請退稅就用來抵扣銷項(xiàng)

沒有退稅 我現(xiàn)在就不知道這個留抵放到那個科目啦，我是就接著她的做呢？

那他可能就是用來抵銷項(xiàng)的

我寫的那個是要退稅才要做的

那不退稅 就放到進(jìn)項(xiàng)稅額里面繼續(xù)抵吧？那如果4月銷項(xiàng)9000，進(jìn)項(xiàng)留抵30多萬呢，我抵的這9000怎么做賬

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（未交增值稅） XX元 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅留抵稅額 XX元

我沒有用留抵稅額這個科目

你用的是哪個科目就沖哪個科目

那我現(xiàn)在留抵稅額在進(jìn)項(xiàng)呢 先把進(jìn)項(xiàng)的留抵稅額轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 未交增值稅嗎

如果有要抵扣的就是這樣的

然后抵扣完呢 抵扣了的9000元銷項(xiàng)再怎么轉(zhuǎn)呢？抵了9000，留抵稅額那里邊不是就少了這9000嗎

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（未交增值稅） XX元 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅留抵稅額 XX元 做這個分錄就可以了