您好，不能單純看利潤表或金蝶系統(tǒng)金額， 1.缺票金額 = 稅前應(yīng)扣除成本 - 已取得合規(guī)發(fā)票金額 2.企業(yè)所得稅申報表（A105000表）：查看“發(fā)票不合規(guī)”導(dǎo)致的納稅調(diào)增金額，財務(wù)系統(tǒng)（如金蝶）：檢查“暫估成本/費用”未回票部分，無票支出臺賬：統(tǒng)計白條、收據(jù)等不合規(guī)憑證， 3.重點經(jīng)下費用類：勞務(wù)費、廣告費、傭金等（需發(fā)票或合規(guī)憑證），資產(chǎn)類：固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)折舊（需匹配發(fā)票）， 小額零星支出（單次500元以下可用收款憑證，但需備注完整信息）， 4.利潤表成本 不等于 可扣除成本（需剔除無票部分） 5.暫估成本在匯算清繳前（5月31日）未回票的，需納稅調(diào)增