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問題已解決
老師，我增值稅勾選的進項比銷項大，不需要交稅，還有多的進項稅沒抵扣完，請問我結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的賬務(wù)處理該怎么做？？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，那個月末留抵稅不需要賬務(wù)處理
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
04/18 08:54
84784983 
04/18 09:27
我就是銷減進小于零，我是這樣做的，借 ：應(yīng)交銷項 ? ? 貸：應(yīng)交進項 ? 然后我借方還有個差額啊，應(yīng)該要結(jié)轉(zhuǎn)到哪個科目啊
家權(quán)老師 
04/18 09:31
不需要結(jié)轉(zhuǎn)的，學(xué)會按我的思路做，你會省很多事
84784983
04/18 09:42
就不管嗎，那我的銷項跟進項不就一直還在
家權(quán)老師
04/18 09:43
是的，不需要管那個，正確申報增值稅就行
84784983
04/18 09:58
那后面怎么弄，后面要交稅呢，怎么賬務(wù)處理呢
家權(quán)老師
04/18 10:00
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
84784983
04/18 10:35
后面需要繳納就正常結(jié)轉(zhuǎn)，差額就是未交增值稅是嗎
家權(quán)老師
04/18 10:39
是的，就是那個簡單處理就行
84784983
04/18 10:44
好的，明白了，謝謝老師
家權(quán)老師
04/18 10:46
不客氣，祝你周末愉快！感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。
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