?您好，核銷對 A 客戶的應(yīng)收賬款。因?yàn)?A 客戶用房屋抵賬，所以原公司應(yīng)將應(yīng)收賬款減少。 借：其他應(yīng)付款 - B 公司 700000 ? 貸：應(yīng)收賬款 - A 客戶 700000 對于關(guān)聯(lián)公司 B ?借：固定資產(chǎn) - 房屋 700000 ? 貸：其他應(yīng)收款 - 原公司 700000 如果在房屋過戶過程中產(chǎn)生了相關(guān)稅費(fèi)，如契稅、印花稅等，如果由 B 公司承擔(dān)稅費(fèi)，應(yīng)將稅費(fèi)計入房屋的成本。 假設(shè)契稅為 3%，即 21000 ?，印花稅為 0.05%，即 350 ?， 借：固定資產(chǎn) - 房屋 21350 ? 貸：銀行存款 21350

老師，我有一個不明白，我公司做賬時，為啥把關(guān)聯(lián)公司d記到其他應(yīng)付款里呀

您好，咱也可以用其他應(yīng)收款，看賬上以前跟這個關(guān)聯(lián)方用的哪個科目，保持這個科目不變

2013年產(chǎn)生過交易，是應(yīng)收賬款

哦哦，那這里還是用應(yīng)收賬款，往來 科目用? 一個方便對賬

是不是就是把房子過戶到關(guān)聯(lián)公司d名下，然后關(guān)聯(lián)公司b就欠我70萬了

您好，是的，是這么理解的哦

老師，那我這面簽個三方抹賬協(xié)議就行吧，不用給我們關(guān)聯(lián)公司d開發(fā)票吧

?您好，要開發(fā)票的哦，A 客戶與原公司：A 客戶應(yīng)向原公司開具 70 ?的房屋銷售發(fā)票，原公司憑借此發(fā)票確認(rèn)抵債房屋的入賬價值，并作為沖減 A 客戶應(yīng)收賬款的依據(jù)。 原公司與關(guān)聯(lián)公司 B：原公司應(yīng)向關(guān)聯(lián)公司 B 開具 70 ?的發(fā)票。發(fā)票內(nèi)容可根據(jù)實(shí)際情況填寫，如 ?房屋轉(zhuǎn)讓收入 ?等。關(guān)聯(lián)公司 B 憑此發(fā)票將房屋確認(rèn)為固定資產(chǎn)，并記錄相關(guān)的負(fù)債或權(quán)益變動。

是a客戶直接將房屋過戶到我們關(guān)聯(lián)公司d上的！

哦哦，那我們就只有補(bǔ)三方代收代付款協(xié)議了