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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，電費(fèi)戶名原先是春豐公司的，后面春豐公司破產(chǎn)，就改成民泰公司的，現(xiàn)在民泰公司是經(jīng)營冷庫租賃的，現(xiàn)在民泰公司2月份出了一個(gè)電費(fèi)單還開了發(fā)票，錢是用春豐公司以前預(yù)存的扣的，現(xiàn)在民泰2月的電費(fèi)發(fā)票5600要作成本，怎么作賬呢
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您好，確認(rèn)電費(fèi)成本
借：主營業(yè)務(wù)成本 或管理費(fèi)用-電費(fèi) 5600
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額 如專票則按稅額列示，普票則不體現(xiàn)
貸：其他應(yīng)付款-春豐公司 5600
雖發(fā)票開給民泰公司，但實(shí)際資金來源于春豐預(yù)存款，需掛往來款
與春豐公司結(jié)算預(yù)存款
如果春豐公司已破產(chǎn)且預(yù)存款無需償還：
借：其他應(yīng)付款-春豐公司 5600
貸：營業(yè)外收入 5600
04/17 17:29
84784998 
04/17 17:33
春豐法人是老板，民泰法人是老板娘
84784998
04/17 17:34
作營業(yè)外收入嗎？
董孝彬老師 
04/17 17:34
您好，那是面的分錄不要確認(rèn)營業(yè)外收到，把這個(gè)款給老板，沖其他應(yīng)付款
84784998
04/17 17:36
幫我寫下分錄
董孝彬老師
04/17 17:37
您好，好的，借：其他應(yīng)付款-春豐
貸：銀行
錢就轉(zhuǎn)給老板了
84784998
04/17 17:45
不懂，是這樣的，剛開始從春豐公司公帳預(yù)存電費(fèi)到電費(fèi)戶號里，這個(gè)戶號在春豐名下，春豐營業(yè)2個(gè)月，用了部分電費(fèi)，還剩一部分在戶號里存著，2個(gè)月后春豐干不去了，就把戶號改在民泰名下，現(xiàn)在2月份產(chǎn)生電費(fèi)在民泰名下要拿來作成本，怎么作帳？
董孝彬老師
04/17 17:48
您好，就是我上面寫的分錄，拿到發(fā)票入賬，貸方是其他應(yīng)付款
84784998
04/17 17:51
你寫的這個(gè)沒懂，借：其他應(yīng)付款-春豐
貸：銀行
董孝彬老師
04/17 17:53
哦哦，這是我們賬上欠春豐的錢，把這個(gè)錢轉(zhuǎn)給春豐的老板嘛
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