結(jié)轉(zhuǎn)的 借庫存商品貸應(yīng)付帳款暫古 借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。 借庫存商品 應(yīng)交稅金 貸應(yīng)付賬款

借應(yīng)付賬款、暫估貸、庫存商品 借庫存商品的利潤分配為分配利潤 借利潤分配未分配利潤貸、庫存商品。

老師您的第一個分錄是沖暫古 第二第三個分路是什么意思小白看不懂

第二個分錄沒有貸方嗎

第二個是貸利潤分配為分配利潤？

第二個沖暫估結(jié)轉(zhuǎn)的成本 第三個做發(fā)票的成本 是

我們利潤分配是負(fù)數(shù)也可以這么做分錄？

稅務(wù)上怎樣把控風(fēng)險呢

對的是的，這個不管盈利還是虧損都可以這么做。

22年暫估分錄并且結(jié)轉(zhuǎn)成本忘記沖，24年發(fā)票錄入做庫存，要怎樣調(diào)整呢？小企業(yè)會計準(zhǔn)則，稅務(wù)上怎樣把控風(fēng)險呢 22年借 庫存商品1000 貸預(yù)付賬款1000 借主營業(yè)務(wù)成本1000 貸 庫存商品 24年借工程施工1000 應(yīng)交稅金130 貸應(yīng)付賬款1130 2025-04-17 09:12

24年發(fā)票來的那個月因為有開票。所以又做了結(jié)轉(zhuǎn)成本。 借主營成本 貸工程施工

24年結(jié)轉(zhuǎn)的那個月成本比暫古少

那正確的成本是多少？你結(jié)轉(zhuǎn)的成本的分錄寫一下，借主營業(yè)務(wù)成本 貸工程施工寫了多少？

看得到圖嗎

正確的就是16302

后來結(jié)轉(zhuǎn)金額是當(dāng)時有收入結(jié)轉(zhuǎn)的 沒發(fā)現(xiàn)暫古忘記沖了

現(xiàn)在我給你修改一下，你再看一看。 借預(yù)付賬款16302 貸庫存商品， 借庫存商品， 貸利潤分配未分配利潤16302 借利潤分配未分配利潤，貸工程施工，16302-13615，匯算清繳納稅調(diào)增13615。

老師后來發(fā)票到了結(jié)轉(zhuǎn)的是因為后面有開票收入，然而忘記了沖銷之前的暫古 這樣按照你的改正了 那后面開票的不就是沒有結(jié)轉(zhuǎn)了

是的，補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)的也已經(jīng)給你做好了。

哪個是補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)分錄？

借利潤分配未分配利潤，貸工程施工，16302-13615， 這個是10.05回復(fù)的看一下。

因為我是按照不同工程來結(jié)轉(zhuǎn)的，是不是只要計算對應(yīng)工程下的補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)？

是的，對的，是這么做的。

如果后來發(fā)票進(jìn)來多，第三個分錄是做改變嗎，調(diào)增怎么調(diào)呢

因為你結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候，暫估的也結(jié)轉(zhuǎn)了。后期發(fā)票到了之后，你又結(jié)轉(zhuǎn)了一次，導(dǎo)致成本重復(fù)，需要調(diào)增。