資產(chǎn)負(fù)債表不用調(diào)吧 只調(diào)整利潤表 是吧？

那個已經(jīng)影響利潤表了，要調(diào)整所得稅費(fèi)用項目

調(diào)整所得稅費(fèi)用 就是在利潤表里調(diào)整 但資產(chǎn)負(fù)債表所得稅費(fèi)用已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤了 應(yīng)該不用再調(diào)整了吧？

你已經(jīng)做了調(diào)整分錄，現(xiàn)在是調(diào)整報表

24年已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤了 資產(chǎn)負(fù)債表怎么還需要調(diào)？

借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅? ? 減少 貸：未分配利潤? ? 增加 利潤表填上所得稅費(fèi)用

24年所得稅費(fèi)用已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤了啊

關(guān)鍵是那個利潤表還是要體現(xiàn)哈

24年 收到所得稅退還 借；銀行存款 貸：所得稅費(fèi)用 月末結(jié)轉(zhuǎn)： 借：所得稅費(fèi)用 貸：本年利潤 24年 年末結(jié)轉(zhuǎn)： 借：本年利潤 貸：利潤分配-未分配利潤

利潤表應(yīng)該是不體現(xiàn)所得稅費(fèi)用的 相關(guān)于利潤增加了 所以現(xiàn)在只需調(diào)利潤表才對 是吧

24年都做了賬，直接按自動生成的報表申報就行，前邊說的是跨年調(diào)賬

利潤表應(yīng)該是不體現(xiàn)所得稅費(fèi)用的 相當(dāng)于利潤增加了 所以現(xiàn)在只需調(diào)利潤表才對 是吧

25年跨年調(diào)賬才需要調(diào)整所得稅費(fèi)用，視同24年已經(jīng)做了你剛才列出的分錄

剛才的分錄就是24年做的賬

24年正常做賬，自動生成報表和申報就行了哈，為啥要調(diào)報表呢？

就是不應(yīng)該做在所得稅費(fèi)用科目 而應(yīng)直接做在利潤分配-未分配利潤科目 所以利潤表里 所得稅費(fèi)用多沖了 只調(diào)利潤表而不是調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表

你是退的23年度所得稅，那么就應(yīng)該調(diào)整23年的報表，不影響24年的所得稅費(fèi)用，減少23年的利潤表所得稅費(fèi)用 23年資產(chǎn)負(fù)債表，應(yīng)交稅費(fèi)? ?減少；未分配利潤? ? 增加；利潤表填上減少的所得稅費(fèi)用

退23年的所得稅 但我24年做在所得稅費(fèi)用科目了 不是影響了24的利潤了嗎

你自己弄錯科目了，應(yīng)該是計入應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅

匯算退稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 貸：利潤分配-未分配利潤 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅一借一貸都平了 怎么資產(chǎn)負(fù)債表還要減少

你退稅是在今年，調(diào)賬應(yīng)該是去年掛應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅