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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
獨(dú)立核算的分公司注銷(xiāo)，試駕車(chē)無(wú)償過(guò)戶(hù)給了總公司，總公司還有未收回的應(yīng)收分公司的款項(xiàng)。怎么做分錄
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你好，你現(xiàn)在做總公司的憑證，是嗎？
這兩個(gè)是需要抵減嗎？
04/15 11:36
84785006 
04/15 11:39
是的，做總公司的
84785006
04/15 11:39
二手車(chē)發(fā)票價(jià)是3萬(wàn)，但是這個(gè)車(chē)出售的話(huà)可以出售11萬(wàn)左右
宋生老師 
04/15 11:40
你好，分公司應(yīng)該按照市場(chǎng)價(jià)來(lái)。分公司有沒(méi)有另外再給總公司開(kāi)發(fā)票？
84785006
04/15 11:42
沒(méi)有另外開(kāi)
宋生老師
04/15 11:43
你好，那你現(xiàn)在是打算按照11萬(wàn)入賬，還是按照3萬(wàn)？
84785006
04/15 11:44
那只能入賬3萬(wàn)是嗎？
84785006
04/15 11:44
可以的話(huà)按11萬(wàn)入賬
宋生老師
04/15 11:45
你好是這樣子的，你這個(gè)分公司。是獨(dú)立核算，如果想要按11萬(wàn)是可以的，那你就要按11萬(wàn)來(lái)確認(rèn)收入。
84785006
04/15 11:48
就是借固定資產(chǎn)貸收入是嗎？
84785006
04/15 11:50
能這樣么，就是固定資產(chǎn)按11萬(wàn)入，然后3萬(wàn)抵應(yīng)收，8萬(wàn)做收入
宋生老師
04/15 11:51
你好，你賣(mài)出去的時(shí)候是借，應(yīng)收賬款，貸，其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
宋生老師
04/15 11:51
然后再抵減。借，應(yīng)付賬款貸，應(yīng)收賬款。
84785006
04/15 11:54
我沒(méi)有賣(mài)出，我們總公司，入固定資產(chǎn)
宋生老師
04/15 11:55
你好，母公司就是借固定資產(chǎn)，貸應(yīng)付賬款。
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