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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們是光伏行業(yè)，產(chǎn)生一筆費(fèi)用，具體是：施工隊(duì)做的整改，費(fèi)用要付施工隊(duì)，但是這筆費(fèi)用應(yīng)該是代理商要付的，所以我們要從代理商的質(zhì)保金里扣除，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等
04/15 10:51
董孝彬老師 
04/15 10:52
?您好，看應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 這個(gè)二級(jí)科目的余額方向嘛，如果余額在貸方
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 ? ，
如果應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅的余額在借方
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 ? ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）
用的是不一樣的科目哦
84785043 
04/15 10:53
？沒看懂，我們要扣代理商的錢跟稅有什么關(guān)系？
董孝彬老師
04/15 11:01
對(duì)不起， 是網(wǎng)絡(luò)不好串題了，
您好，公司先支付施工隊(duì)整改費(fèi)：
借：在建工程等
貸：銀行存款/應(yīng)付賬款 - 施工隊(duì)
從代理商質(zhì)保金扣除該費(fèi)用：
借：其他應(yīng)收款/預(yù)收賬款 - 代理商（質(zhì)保金部分）
貸：在建工程等預(yù)收賬款
84785043
04/15 11:32
收到，謝謝老師
董孝彬老師
04/15 11:47
?希望我的回復(fù)對(duì)您有幫助，謝謝您點(diǎn)擊下方????????給予鼓勵(lì)～，祝您接下來一切順利！
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