這個(gè)代扣個(gè)人社保是從扣繳端取數(shù)，應(yīng)該不會(huì)有錯(cuò)。代扣社?？颇科谀┦瞧降膯幔课覄偨邮?，看原來(lái)做的賬很亂

正常情況下是平的，可能是實(shí)際扣繳的和賬上計(jì)提的數(shù)據(jù)不一致。也有可能是有未繳納部分導(dǎo)致有余額。

2月和3月的計(jì)數(shù)基數(shù)有變化，會(huì)有余額嗎？

賬上實(shí)際計(jì)提金額和繳納金額一致，應(yīng)該不會(huì)有余額。

能否把分錄寫出給我看一下，并備注上其他應(yīng)收款-代扣個(gè)人社保的所屬月份

借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款-代扣個(gè)人社保 借：其他應(yīng)收款-代扣個(gè)人社保 貸：銀行存款

借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 其他應(yīng)收款-代扣個(gè)人社保（3月） 2000元 貸：銀行存款 發(fā)放2月工資： 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)付款-代扣個(gè)人社保（2月）1900元 銀行存款 計(jì)提3月工資 借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 老師幫我看一下這樣做分錄有沒(méi)有問(wèn)題？如果沒(méi)問(wèn)題的話，其他應(yīng)付款-代扣個(gè)人社保是不是有余額了？

以上分錄沒(méi)有問(wèn)題，這樣做其他應(yīng)付款會(huì)有余額。

如果要沒(méi)余額：借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 其他應(yīng)收款-代扣個(gè)人社保（3月） 貸：銀行存款 計(jì)提3月工資： 借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-代扣個(gè)人社保（3月） 老師，你看這個(gè)對(duì)嗎？一般是用哪一種？

如果當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放工資，就是剛剛這個(gè)分錄?？磫挝还べY發(fā)放情況來(lái)定。