老師您好，企業(yè)所得稅計提多了，我這樣更正對嗎？

你好當年的可以的

老師，麻煩您看一下，一個是我做的利潤表，一個是在電子稅務(wù)局打印的利潤表，我填寫的對嗎？

你好，所得稅937.51改成這個。稅金及附加也不對，也差了一分錢。

老師，在電子稅務(wù)局申報財務(wù)報表的時候，利潤表本年累計金額，我按照利潤表的1-3月份的累計數(shù)填寫？（1-3月份的企業(yè)所得稅我算的是972.16元，但在1-3月份本年累計所得稅是937.52元，相差的金額就是34.64元，）

那在財務(wù)系統(tǒng)的財務(wù)報表和電子稅務(wù)局的財務(wù)報表那一直對不上？

那你就填寫你的本年累計呀，看的是一到三月份的累計 你看下怎么兩個利潤表？一個937.51個是937.52。

老師，我不是所得這個0.01分錢的問題。我是說在2025年一月份繳納第四季度所得稅的時候，我算的和實際繳納的差了34.64元（以前年度有個虧損）。

那你沖減了所得稅費用，那你在你的利潤表里面就需要減少所得稅費用，正常。

全年度的小企業(yè)會計準則也可以這么做的呀，沒有問題，可以吧，可以的，可以啊，正確。

老師，我這個所得稅跨年了，這樣更正也對是吧？

是的對的，跨年了也可以啊，可以的