這個回答復(fù)制的吧！是不是回答錯人頭了

不是復(fù)制的，是我自己寫的，確實是回復(fù)錯人了，系統(tǒng)沒有更新過來我就提交了，不好意思

出庫單與銷售發(fā)票數(shù)量、時間理想狀態(tài)下應(yīng)一致，但實際中可能不一致，長期大量不一致有稅務(wù)風(fēng)險，不過能提供合理證明也可行。 對方不要發(fā)票時： 賬務(wù)處理：確認(rèn)收入，借記 “應(yīng)收賬款” 或 “銀行存款”，貸記 “主營業(yè)務(wù)收入”“應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅（銷項稅額）”（一般納稅人）或 “應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅”（小規(guī)模納稅人）；同時結(jié)轉(zhuǎn)成本，借記 “主營業(yè)務(wù)成本”，貸記 “庫存商品”。 稅務(wù)處理：納稅申報時如實申報未開票收入，一般納稅人填增值稅申報表附表一 “未開具發(fā)票” 欄次，小規(guī)模納稅人填相應(yīng)銷售額欄次。后期對方要發(fā)票，按正常流程開票并調(diào)整申報數(shù)據(jù)。

調(diào)整申報數(shù)據(jù)是在申報的時候錄下數(shù)據(jù)就行，還是要紅沖之前的無票收入

同學(xué)你好 同學(xué)你好 先紅沖未開票收入然后再做藍(lán)字發(fā)票的