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問題已解決
老師好，請問我公司開具銀行手續(xù)費發(fā)票，之前年度根據(jù)銀行回單已經(jīng)記帳了，現(xiàn)在公司又從銀行把手續(xù)費開發(fā)票出來了，請問這個分錄怎么做
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借：以前年度損益調(diào)整 -1000
貸：財務(wù)費用 -1000
借：利潤分配——未分配利潤 -900
盈余公積——法定盈余公積 -100
貸：以前年度損益調(diào)整 -1000
04/07 18:27
84784997 
04/07 18:29
我們銀行現(xiàn)在開出的這個發(fā)票可以抵扣進項稅，那進項稅這怎么做，如果沖了當期財務(wù)費用，到時沖成負數(shù)的話，怎么辦？
樸老師 
04/07 18:36
同學你好
進項稅轉(zhuǎn)出才可以
84784997
04/07 18:37
手續(xù)費發(fā)票的進項也不可以抵扣嗎
樸老師
04/07 18:43
你不想抵扣就不抵扣
進項轉(zhuǎn)出到手續(xù)費
84784997
04/07 18:44
就是想抵扣，才開的發(fā)票
84784997
04/07 18:45
手續(xù)費是可以抵扣的吧？
84784997
04/07 18:46
比如我開的手續(xù)費發(fā)票價稅合計金額是3650元，不含稅金額3443.4元，稅額是206.6元，請問這個怎么做分錄
樸老師
04/07 18:47
同學你好
嗯
借費用科目
借進項
貸銀行存款
84784997
04/07 18:47
謝謝老師，我這個費用是之前年度的，這個銀行怎么做平呢
樸老師
04/07 18:50
之前扣款咋做的分錄
是什么企業(yè)會計準則
84784997
04/07 18:52
之前是貸財務(wù)費用-手續(xù)費，貸銀行存款，執(zhí)行的是小企業(yè) 會計準則
樸老師
04/07 18:57
?同學你好
對的
是這樣
樸老師
04/07 18:57
同學你好
那你現(xiàn)在做
原分錄負數(shù)紅沖
然后再做
借財務(wù)費用手續(xù)費
借進項
貸銀行存款
84784997
04/07 18:58
你能幫我做一個完整的分錄嗎
樸老師
04/07 19:00
上面給你寫了
最后一次回復的
84784997
04/07 19:02
好的，謝謝了哈
樸老師
04/07 19:09
滿意請給好評好評，謝謝
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