是把未開(kāi)票的收入對(duì)應(yīng)回相應(yīng)的稅率，填這里，對(duì)嗎？老師

是的對(duì)的是的對(duì)的

開(kāi)具其他發(fā)票是指普通發(fā)票嗎？老師

是的對(duì)的是的對(duì)的

老師，我們公司收了客戶的延保錢(qián)，然后把錢(qián)給廠家買(mǎi)延保服務(wù)，我們收了客戶1000元，我們開(kāi)票做收入也是1000元，然后把這1000元轉(zhuǎn)給廠家，廠家再給我們打回50元的返點(diǎn)，發(fā)票開(kāi)具50元給我們。那50元的返點(diǎn)我們公司是沖成本的。請(qǐng)教老師，會(huì)計(jì)在賬務(wù)上怎么處理體現(xiàn)？？

借銀行存款 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

老師，我們公司收了客戶的延保錢(qián)，然后把錢(qián)給廠家買(mǎi)延保服務(wù)，我們收了客戶1000元，我們開(kāi)票做收入也是1000元，然后把這1000元轉(zhuǎn)給廠家，廠家再給我們打回500元的返點(diǎn)，發(fā)票開(kāi)具500元給我們。那500元的返點(diǎn)我們公司是沖成本的。請(qǐng)教老師，會(huì)計(jì)在賬務(wù)上怎么處理體現(xiàn)？？以這個(gè)為準(zhǔn)

借銀行存款 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出已讀 2025-04-06 16:04 還是這個(gè)

為啥要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？？老師

當(dāng)時(shí)對(duì)方?jīng)]有給你開(kāi)專用發(fā)票嗎？

沒(méi)有啊，我剛接手，前任會(huì)計(jì)說(shuō)，返點(diǎn)是沖成本，廠家只開(kāi)了500元的發(fā)票，

廠家給你500的發(fā)票應(yīng)該借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸銀行存款500 怎么是沖成本

廠家收了我公司1000元啊，500元直接退回給我做返點(diǎn)，再開(kāi)具500元的發(fā)票給我公司啊。那500元的返點(diǎn)不就是沖成本嘛？老師

借預(yù)付賬款貸，銀行存款1000， 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本500 銀行存款500， 貸，預(yù)付賬款1000。

那沖成本的返點(diǎn)，是不是要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？？？

你好，不需要的，你這個(gè)情況下不需要需要具體分析

常規(guī)的操作是，廠家給我們開(kāi)1000元的發(fā)票，另外如果廠家有返點(diǎn)，我們需要開(kāi)發(fā)票給廠家，

一般不開(kāi)發(fā)票 對(duì)方給你開(kāi)1000 然后返利開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票

對(duì)方首先給我開(kāi)1000元的發(fā)票，因?yàn)槲肄D(zhuǎn)給廠家的是1000元，然后月底給我500元返利的時(shí)候，再給我開(kāi)負(fù)數(shù)500元的發(fā)票，相當(dāng)于我要把之前多抵扣的500/1.06*0.06=28.30的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出來(lái)，把28.30吐出來(lái)，繳納給稅局，是這個(gè)意思嘛？老師

是的對(duì)的，是這個(gè)意思的。