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進(jìn)銷項月末結(jié)轉(zhuǎn)到哪個科目？我是不是把認(rèn)證的進(jìn)項都放到認(rèn)證待抵扣里面？其余的放到進(jìn)項稅額里面？月末再從進(jìn)項轉(zhuǎn)到待抵扣里面？
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本月取得發(fā)票暫時不認(rèn)證才計入應(yīng)交稅費待認(rèn)證進(jìn)項，已經(jīng)勾選了直接計入進(jìn)項稅
04/03 17:34
84784990 
04/03 17:35
好的，那期末結(jié)轉(zhuǎn)需要管嗎？還是不用操作
家權(quán)老師 
04/03 17:36
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
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