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老師:上個月收到去年付款的發(fā)票，去年做借預付賬款，貸銀行存款，因為去年有利潤，所以想用這個發(fā)票去調賬，我要怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，借：以前年度損益調整（沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤） 貸：預付賬款
2024年的年報和所得稅匯繳申報表要考慮這個調整。也就是申報數(shù)據(jù)用調整后的。
04/01 19:25
84784981 
04/01 19:37
是小規(guī)模納稅人，發(fā)票是四萬元，我用你說的利潤分配這個科目調整，匯算申報表要開利潤表嗎？
84784981
04/01 19:39
匯算申報要看利潤表嗎？
董孝彬老師 
04/01 19:40
您好，是的，您的目的就是利潤變少嘛
84784981
04/01 19:42
用上面分錄做后利潤表沒有動到，只有資產(chǎn)負債表有變化，我不知道對不對
董孝彬老師
04/01 19:44
您好，24年利潤表變了，25年無影響
84784981
04/01 19:47
利潤表沒有增減數(shù)字呀
董孝彬老師
04/01 19:48
您好，下框里的科目就是代替損益科目的，不影響利潤表我們的報表就不平了，另外也達不到您想要的結果了
84784981
04/01 19:49
我就用了一個利潤分配_未分配利潤4萬，貸預付賬款4萬，資產(chǎn)負債表未分配利潤有變化
董孝彬老師
04/01 19:50
您好，利潤表也要變的，要不負債表和利潤表怎么勾稽嘛
84784981
04/01 19:50
我實在我發(fā)理解
84784981
04/01 19:51
因為就用了一個分錄，所以我不知道利潤表上怎么變的
董孝彬老師
04/01 19:51
您好，借：主營業(yè)務成本等? 貸：預付
本來是這個分錄，能理解了么
84784981
04/01 19:51
我是不是還要寫什么分錄
董孝彬老師
04/01 19:52
您好，沒有的，就是上面那個分錄，不能影響25年損益，只能影響24年，所以用以前年度損益調整
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