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上個月發(fā)工資給一個員工多發(fā)了0.01元，想在這個月沖回來，請問上個月的會計分錄怎么做個0.01的差異才能平賬？
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上個月多發(fā)0.01，這個月少發(fā)0.01就行
04/01 15:04
84784980 
04/01 15:20
上個月的工資分錄怎么做呢？
84784980
04/01 15:20
計提比發(fā)放的少0.01
家權老師 
04/01 15:27
上個月多發(fā)0.01，這個月少發(fā)0.01就平了，分錄都是一樣的。根據業(yè)務的數字做賬。
1．借：管理費用100
貸：應付職工薪酬-工資100
2.發(fā)放工資時扣社保和個稅
借：應付職工薪酬——工資100.01
貸：庫存現金／銀行存款100.01
下個月
1．借：管理費用100
貸：應付職工薪酬-工資100
2.發(fā)放工資時扣社保和個稅
借：應付職工薪酬——工資99.99
貸：庫存現金／銀行存款99.99
84784980
04/01 15:30
個稅系統(tǒng)里面分別按照哪個數字申報呢？
家權老師
04/01 15:32
按實發(fā)的數字申報就行
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