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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，我去年報(bào)了一筆無票收入14600，今年把票開給人家了，那增值稅無票收入那欄是不是也成負(fù)數(shù)給充掉呢？
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是的，就是那樣操作
03/26 14:41
84785006 
03/26 14:44
老師有個(gè)問題沒搞懂，s局讓我們減掉20年的成本，那我做一筆分錄，借：以前年度損益調(diào)整? ? 貸：主營業(yè)務(wù)成本? ? 借：利潤分配～未分配利潤? ?貸：以前年度損益調(diào)整? ?這樣做合適嗎？
家權(quán)老師 
03/26 14:47
借：以前年度損益調(diào)整? ? 貸：對應(yīng)的應(yīng)付賬款等資產(chǎn)負(fù)債科目
84785006
03/26 14:57
老師，如果對應(yīng)其他應(yīng)付款，那這個(gè)成本沒有調(diào)下來啊
家權(quán)老師
03/26 15:01
?以前年度損益調(diào)整對應(yīng)替代的就是主營業(yè)務(wù)成本
84785006
03/26 15:11
明白了老師，那這個(gè)分錄，是做到當(dāng)年是吧，如果是調(diào)20年的呢？也是做到21年還是直接做到25年呢？
家權(quán)老師
03/26 15:16
那個(gè)是在25年做賬，只是要手工更正20年的報(bào)表，視同20年已經(jīng)做了那個(gè)調(diào)整分錄
84785006
03/26 15:21
老師，就是說20年直接把利潤表里的成本降低，然后改所得稅和年報(bào)就行了是嗎？
家權(quán)老師
03/26 15:21
是的，就是那樣處理的
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