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問(wèn)題已解決
收入：1借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 2轉(zhuǎn)出減免稅額，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款 貸：營(yíng)業(yè)外收入-減免稅額 小規(guī)模，開票少的，第二筆分錄還用寫嗎
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那個(gè)是在季末的時(shí)候才寫
03/25 10:36
84784967 
03/25 10:40
那我每個(gè)月，只需要寫第一個(gè)分錄就可以了吧
家權(quán)老師 
03/25 10:42
是的，就是那個(gè)意思的
84784967
03/25 10:45
小規(guī)模不交稅，還需要設(shè)置三級(jí)科目嗎
1借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
這樣行不
家權(quán)老師
03/25 10:48
借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 直接使用這個(gè)科目
84784967
03/25 10:50
季度末，轉(zhuǎn)出減免稅額，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅-減免稅款
貸：營(yíng)業(yè)外收入-減免稅額
家權(quán)老師
03/25 10:54
直接
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入-減免稅額
84784967
03/25 11:18
計(jì)提當(dāng)月工資
借：管理費(fèi)用-工資1000
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資800
其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人）200
計(jì)提當(dāng)月社保
借：管理費(fèi)用-社保（單位）
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位）
發(fā)工資
借：應(yīng)付職工薪酬-工資800
貸：銀行存款800
家權(quán)老師
03/25 11:20
計(jì)提當(dāng)月工資
借：管理費(fèi)用-工資1000
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資1000
計(jì)提當(dāng)月社保
借：管理費(fèi)用-社保（單位）
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位）
發(fā)工資
借：應(yīng)付職工薪酬-工資1000? ? ?
貸：銀行存款800
其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人）200
84784967
03/25 11:28
我之前是按我上面寫的，現(xiàn)在改，沒(méi)事吧
家權(quán)老師
03/25 11:29
是的，改為按我說(shuō)的做
84784967
03/25 11:29
企業(yè)先墊付的，寫其他應(yīng)付款可以嗎
家權(quán)老師
03/25 11:31
可以的，就是那樣子做
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