甲方是廣西路橋，地產(chǎn)公司是他們下面的一個(gè)子公司，現(xiàn)在甲方是直接把我們的質(zhì)保金打到這個(gè)地產(chǎn)公司，然后地產(chǎn)公司給我們房子，我們再把這個(gè)房子轉(zhuǎn)給我們下面的分包單位的一個(gè)老板，我們該付下面分包單位的款還是正常付，但是收到了之后這個(gè)老板私人再把買房子的錢分三年退還給我們

你好，你可以把這部分記入到其他應(yīng)收款，到時(shí)候收回的時(shí)候沖減

我想問這個(gè)要分幾筆賬務(wù)處理呢？

你好，房子有落戶到你們公司名下嗎？

沒有，房子直接落戶到那個(gè)分包單位老板個(gè)人的名下

你好，你付這個(gè)分包單位的時(shí)候，借應(yīng)付賬款貸，銀行存款。 然后房子轉(zhuǎn)過去的時(shí)候，對你們是借其他應(yīng)收款。分包單位，貸應(yīng)收賬款甲方。

以后再慢慢收回來，借銀行存款貸，其他應(yīng)收款。

這個(gè)老板個(gè)人后期分三年退回來給我，他退回來的錢到時(shí)就直接沖抵甲方各個(gè)項(xiàng)目的質(zhì)保金

你好，在上面轉(zhuǎn)房子的時(shí)候就已經(jīng)沖減了應(yīng)收賬款了。所以不需要再另外做沖減質(zhì)保金的憑證。

老師：可以寫一套完整的賬務(wù)處理嗎？我看看

你好，你付這個(gè)分包單位的時(shí)候，借應(yīng)付賬款貸，銀行存款。 然后房子轉(zhuǎn)過去的時(shí)候，對你們是借其他應(yīng)收款。分包單位，貸應(yīng)收賬款甲方。 以后再慢慢收回來，借銀行存款貸，其他應(yīng)收款。

房子轉(zhuǎn)過去的時(shí)候，應(yīng)該是借：其他應(yīng)收款-個(gè)人 貸:應(yīng)收賬款

你好，如果是轉(zhuǎn)給個(gè)人的就寫個(gè)人。

借：其他應(yīng)收款-X 那也不對啊，那不就相對于他這個(gè)人欠了我們公司的錢嗎

你好，是啊，不是后來分期給你了嗎

那他個(gè)人怎么會(huì)憑空欠我們的錢了，那個(gè)房子是路橋下面的一個(gè)地產(chǎn)公司直接給他的啊

好像說不通

你好，那你要這么問的話，那就要看他為什么要給你。不欠你的錢，他為什么憑空要給你錢呢？

我的意思就是想當(dāng)于這筆質(zhì)保金是他要回來的，然后他再轉(zhuǎn)回來 給我們單位

你好，嗯，他幫忙要回來的時(shí)候?qū)τ诠緛碚f應(yīng)該是借：其他應(yīng)收款-個(gè)人 貸:應(yīng)收賬款