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問題已解決
對方公司幫我們代發(fā)工資，我們可以申報個稅嗎？該怎么做賬。
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你好，如果員工與你們是雇傭關系，是可以正常申報個人所得稅的
正常做計提工資，發(fā)放工資，然后計提個人所得稅，繳納個人所得稅分錄就是了?
03/15 13:52
84784991 
03/15 13:55
怎么做賬？做收入還是應付款？
84784991
03/15 13:55
還是應收款減少
84784991
03/15 13:55
我們報個數對方就不能報了吧？
鄒老師 
03/15 13:56
你好
計提工資的時候，借：生產成本等科目，貸：應付職工薪酬
計提個人所得稅的時候，借：應付職工薪酬，貸：應交稅費—個人所得稅
繳納個人所得稅的時候，借：應交稅費—個人所得稅，貸：銀行存款
打款給對方的時候，借：其他應收款，貸：銀行存款
對方代發(fā)工資的時候，借：應付職工薪酬，貸：其他應收款
84784991
03/15 13:59
但是這個錢沒有付過去，應該是他們要付給我們的款減掉了
鄒老師
03/15 14:00
你好，沒有付過去，那第四筆分錄 就不需要做了。
從他們應付你們的款里面減掉了，那最后一筆分錄就是
借：應付職工薪酬，貸：應收賬款??
84784991
03/15 14:02
好的，謝謝
鄒老師
03/15 14:02
不客氣，祝你學習愉快，工作順利?
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