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問題已解決
老師我想問一下，我給員工應(yīng)發(fā)工資3000元，扣除保險415元，實際發(fā)工資2585元。老師我計提和發(fā)放工資和社保分錄怎么做呢？保險單位已經(jīng)都交完了。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借管理費用工資3000
貸應(yīng)付職工薪酬工資3000，
借應(yīng)付職工薪酬工資3000
貸銀行存款2585，
應(yīng)交其他應(yīng)收款，個人負(fù)擔(dān)的社保415、
借管理費用，社保
貸應(yīng)付職工薪酬，社保。
借，應(yīng)付職工薪酬，社保
其他應(yīng)收款個人負(fù)擔(dān)的社保415貸，銀行存款。
03/15 13:21
84784999 
03/15 13:27
好的老師，老師我們公司是小規(guī)模納稅人，，然后購進(jìn)取得發(fā)票和銷售開出發(fā)票需要考慮稅嗎？分錄應(yīng)該怎么做呢
郭老師 
03/15 13:30
購入的不需要考慮企庫存商品貸應(yīng)付賬款或者銀行放款。
銷售出去的需要借用收賬款或者銀行存款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅
季度30萬普通發(fā)票季度末的那一個月，
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅
貸營業(yè)外收入
84784999
03/15 13:35
老師你說的我怎么看不明白呢？字打錯了吧
郭老師
03/15 13:39
借庫存商品貸應(yīng)付賬款或者銀行存款
銷售出去的需要借用收賬款或者銀行存款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅
季度30萬普通發(fā)票季度末的那一個月，
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅
貸營業(yè)外收入
那一個看不懂
圈起來
單獨給你解釋
84784999
03/15 14:50
老師就這樣的情況，其實摘要說付12月份工資，然后也沒有走銀行存款或者庫存現(xiàn)金，現(xiàn)在就是應(yīng)付職工薪酬薪酬貸方一直有余額
郭老師
03/15 14:51
沒發(fā)工資，貸方就有余額。
84784999
03/15 14:53
老師這是23年的，不是我做的，那我現(xiàn)在改怎么處理呢
郭老師
03/15 14:53
這個是不對嗎？是沒有嗎？如果是的話，借應(yīng)付職工薪酬
貸生產(chǎn)成本
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