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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，麻煩幫我捋一下這賬 1、購(gòu)設(shè)備：借固定12.46，貸應(yīng)付賬—設(shè)備廠12.46 2、B付設(shè)備款，借應(yīng)付賬—設(shè)備廠12.46，貸：其他應(yīng)收B 12.46（B用我司備用金付） 3、設(shè)備所有權(quán)歸B，故設(shè)備轉(zhuǎn)給B：借：其他應(yīng)收款B（設(shè)備款由B承擔(dān)) 12.46，貸：固定資產(chǎn)12.46 3、用錯(cuò)賬戶支付，商家退款：借：其他應(yīng)收款B 12.46，貸：應(yīng)付賬—設(shè)備廠12.46， 4、同時(shí)：B把款退回我總公司：借：其他應(yīng)付款—總部 12.46，貸：其他應(yīng)收款B 12.46 5、總部重新支付，借：應(yīng)付賬—設(shè)備廠12.46 貸：其他應(yīng)付款—總部12.46 賬平了，但我覺(jué)得B還欠我12.46，賬要怎么做呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
匯錯(cuò)了賬戶，然后B公司再重新支付就行。
03/07 10:37
84785001 
03/07 10:59
嗯，款已經(jīng)重新支付了，也做了相應(yīng)的賬，
我意思是，購(gòu)買(mǎi)時(shí)是我備用金付的款，當(dāng)時(shí)貸了個(gè)其他應(yīng)收款B（表示用備用金付的），設(shè)備轉(zhuǎn)給B時(shí)，又借了個(gè)其他應(yīng)收款B（表示設(shè)備款需由B承擔(dān)），但這一借一貸，就變成對(duì)方?jīng)]欠我錢(qián)了，而設(shè)備款是從我備用金里扣的錢(qián)，雖然第一次付的款退回來(lái)了，但重新付款的時(shí)候，又是我總部付的款，這個(gè)設(shè)備我?guī)虰代買(mǎi)的，B就應(yīng)該欠我錢(qián)才對(duì)，但是我從賬面上看，B不欠我這筆款了。
郭老師 
03/07 11:07
用錯(cuò)賬戶支付商家退款，這是設(shè)備廠直接退給b嗎？
84785001
03/07 11:10
設(shè)備廠退給B，B再退給我們總部了
郭老師
03/07 11:16
B公司沒(méi)有欠你的錢(qián)，你你們欠了設(shè)備廠的錢(qián)，然后逼公司替你們支付了。然后你又把這個(gè)固定資產(chǎn)給了B公司，這不是業(yè)務(wù)已經(jīng)就完成了，誰(shuí)也不欠誰(shuí)的了。然后人家又打到總部，總部又給商家
又完成了一個(gè)閉環(huán)沒(méi)有欠款。
84785001
03/07 11:26
不是吖，B公司第一次付的錢(qián)是我們提前打給他的備用金，我當(dāng)時(shí)也是用\\"其他應(yīng)收款“科目記的這筆賬，相當(dāng)于第一次付的錢(qián)就是我們的錢(qián)，退回來(lái)了，第二次又是我們付的款，付了款，設(shè)備給到對(duì)方了，所以他還欠我錢(qián)才對(duì)吧？
郭老師
03/07 11:27
第一次付錢(qián)的時(shí)候是你打給他的備用金，怎么在這個(gè)賬務(wù)處理里面沒(méi)有體現(xiàn)？
84785001
03/07 12:19
我是想著重講這個(gè)業(yè)務(wù)，前面付備用金的款是做的借:其他應(yīng)收款b? 50萬(wàn)，貸其他應(yīng)付款-總部50萬(wàn)，
郭老師
03/07 12:27
你上面所有的余額都沒(méi)有了
確定吧，是的話，
你們提前打給他的備用金。你打給他的備用金這一筆沒(méi)做
你當(dāng)時(shí)的備用金怎么做的？借其他應(yīng)收款，貸其他應(yīng)付款，總部這個(gè)是什么意思？不是公戶支付的嗎？
84785001
03/07 12:32
是的，上面這筆業(yè)務(wù)就是我提問(wèn)時(shí)的那些分錄，當(dāng)時(shí)我們總部付備用金的分錄就是您說(shuō)的這樣做的分錄，只是我開(kāi)始提問(wèn)的時(shí)候沒(méi)把這部分寫(xiě)上。
郭老師
03/07 12:33
你這樣是你們簽了總部50，B公司欠了你們單位50，是的話就是這樣，你看明細(xì)賬其他應(yīng)收款b最后的期末余額，借方50。
84785001
03/07 14:02
我當(dāng)時(shí)怕查賬不好查，把備用金放在了和他們的其他業(yè)務(wù)往來(lái)里一起搞混了，主要是有很多筆業(yè)務(wù)，那些備用金的賬已經(jīng)和他們核對(duì)了一遍，最終核對(duì)的結(jié)果就是B只欠我們幾萬(wàn)塊，而備用金的賬中，這筆業(yè)務(wù)就是按照我剛剛列示給您那樣，付款時(shí)”貸方12.46，再轉(zhuǎn)給B又借方12.46平賬，后面退款時(shí)，又借方12.46，貸方12.46轉(zhuǎn)給我們總部，按照這樣借貸平掉了，所以我覺(jué)得我們總部最后支付的款，沒(méi)找B要回來(lái)。
郭老師
03/07 14:05
按照你上面說(shuō)的就是就是這個(gè)意思。因?yàn)槟愕谝淮位貜?fù)的時(shí)候，你寫(xiě)的這個(gè)分錄不全，不是落了一步。
84785001
03/07 14:05
我總在想我是不是應(yīng)該借一筆“應(yīng)收賬款—B 12.46，貸：其他應(yīng)收款-B 12.46”把這筆款從備用金里剝離出來(lái)。
郭老師
03/07 14:05
沒(méi)有看懂你寫(xiě)的這個(gè)什么意思？一個(gè)客戶用一個(gè)往來(lái)科目，你們之前用的哪個(gè)科目就一直用哪一個(gè)科目來(lái)。
84785001
03/07 14:15
我們和B是三種大類(lèi)型的業(yè)務(wù)往來(lái)，①是我們打備用金給他，讓他們代付款的，②是我們幫他們購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，要收他們款的，③是我們雙方借用材料的，銷(xiāo)售貨物的業(yè)務(wù)。
①和②我之前都是通過(guò)其他應(yīng)收款科目核算的，就是我問(wèn)問(wèn)題中的那樣做的分錄，③雙方借材料，銷(xiāo)售貨物的業(yè)務(wù)，分錄就是借：應(yīng)收，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)，或其他業(yè)務(wù)收入。
之前核對(duì)完賬時(shí)，我們進(jìn)行過(guò)一次清算，他們幫我們付的減掉我們幫他們付的差額，我放在了應(yīng)收賬款里面。所以我想這次是不是也是這樣操作。
郭老師
03/07 14:21
你們把備用金給他，讓他代付貨款。你欠A公司的錢(qián)，然后你打給BB支付給A。這不清了嗎？沒(méi)有余額。第一筆業(yè)務(wù)是不是沒(méi)有余額？
第二筆：你們剛幫他們購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn)，你們公戶支付的，還是用什么支付？說(shuō)一下具體的
第三筆
然后借用材料，銷(xiāo)售貨物。他借給你材料，你銷(xiāo)售給他貨物。如果價(jià)值都是一樣的，也沒(méi)有余額。第三筆也沒(méi)有余額了是吧
你通過(guò)應(yīng)收賬款一直都要用應(yīng)收賬款可以
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