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問(wèn)題已解決
老師你好，關(guān)于匯算清繳的年報(bào)中納稅調(diào)整明細(xì)表中有個(gè)“（八）稅收滯納金、加收利息顯示“第20行1列[稅收滯納金、加收利息賬載金額【0】應(yīng)大于等于稅收征管系統(tǒng)中入庫(kù)日期在申報(bào)所屬期內(nèi)，且稅款屬性“+”加收利息“的入庫(kù)稅款【187.87】”，這是在哪個(gè)報(bào)表會(huì)顯示？
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您好，看這2個(gè)表（A102010）和（A105000）
稅收滯納金、加收利息的金額應(yīng)當(dāng)在企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表的一般企業(yè)成本支出明細(xì)表（A102010）中的營(yíng)業(yè)外支出明細(xì)分類中填入，同時(shí)在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表（A105000）的第20行“稅收滯納金、加收利息”項(xiàng)目中填入，注意稅收滯納金需要調(diào)增
03/06 09:56
84784958 
03/06 10:09
那是營(yíng)業(yè)外支出的哪個(gè)類型？罰沒(méi)支出不對(duì)啊，剛才填寫時(shí)發(fā)現(xiàn)
董孝彬老師 
03/06 10:15
您好，有滯納金的選項(xiàng)么
84784958
03/06 10:20
沒(méi)有呢，只有非常損失、捐贈(zèng)、贊助、罰沒(méi)、壞賬、其他等
董孝彬老師
03/06 10:36
您好，那我們就是選擇罰沒(méi)，這是罰款和沒(méi)收，我們是罰款的性質(zhì)
84784958
03/06 10:38
我們選了，但又鏈接一個(gè)表需要填寫，所以我們填的其他
董孝彬老師
03/06 10:39
哦哦，選其他也行的，反正我們是調(diào)增，沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
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