老師我們公司是小規(guī)模納稅人，進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)普通發(fā)票做賬時(shí)用考慮發(fā)票上稅額嗎

入賬時(shí)是按照價(jià)稅合計(jì)數(shù)入賬嗎

不是 銷項(xiàng)發(fā)票，只要是有稅額的，都需要考慮加稅，分開不需要交稅，再把它結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入。

購(gòu)入的不管專票普票都是加稅合計(jì)。

老師為什么開出去的需要統(tǒng)計(jì)銷項(xiàng)稅額呢？賬務(wù)處理怎么做啊老師

因?yàn)槭杖胧遣缓鲋刀惖?借應(yīng)收賬 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入

老師直接記到應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅里行嗎

不可以 這個(gè)都是規(guī)定 小規(guī)模就是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

老師，那最終稅什么時(shí)候做賬務(wù)處理呢！也不能總在應(yīng)交增值稅里掛著呀

老師我還有一家公司是一般納稅企業(yè)，但是是銷售免稅收入的，那么老師進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)發(fā)票做賬時(shí)需要考慮稅嗎

做了這借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入已讀 2025-03-01 14:49 沒有余額不是 在看下

免稅的稅率，不考慮銷項(xiàng)稅額，直接借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。你看一下，你發(fā)票上面的不含稅金額和含稅的是不是一樣的？所以他不用寫應(yīng)交稅費(fèi)。 然后進(jìn)項(xiàng)是專票的，你認(rèn)證之后再進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。如果是普通發(fā)票的，直接加稅，合計(jì)做賬。

老師認(rèn)證怎么認(rèn)證呢

你好，低扣狗血里面勾選這個(gè)發(fā)票提交，然后再抵扣統(tǒng)計(jì)的頁(yè)面確認(rèn)就可以。

抵扣勾選剛才打錯(cuò)了

老師企業(yè)交的增值稅，計(jì)提怎么做呢

借應(yīng)交水費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅一般納稅人的 小規(guī)模不計(jì)提

哦好的老師

小規(guī)模附加稅及企業(yè)所得稅，稅金及附加用計(jì)提嗎

還有印花稅

印花稅準(zhǔn)則里面規(guī)定不需要計(jì)提，但是實(shí)際自己選擇 其他的需要計(jì)提

老師計(jì)提和直接做有什么區(qū)別呀！為啥需要計(jì)提是什么意思呢

沒有區(qū)別 一個(gè)通過應(yīng)交稅費(fèi)一個(gè)不通過 計(jì)提提前做出來(lái)的意思 根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制

那我直接做稅金及附加里和所得稅費(fèi)用里行嗎老師，因?yàn)槲覀児镜皆碌琢司桶压べY和稅費(fèi)都繳納了，所以不用計(jì)提也行吧

不可以，按照準(zhǔn)則規(guī)定來(lái)。

該計(jì)提的就計(jì)提，不需要計(jì)提的可以不用計(jì)提，直接做。