00:10:00
問題已解決
說一遍這個全過程，來進(jìn)項發(fā)票借庫存商品借應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項稅貸銀行存款進(jìn)項稅認(rèn)證，借:應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項稅，貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額，當(dāng)認(rèn)證進(jìn)項稅大于銷項稅，接下來就不需要做任何處理了老師這是第一個問題說的對不？老師第二問題當(dāng)銷項稅額大于所有認(rèn)證的進(jìn)項稅額，時候，借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅老師這個轉(zhuǎn)出未交增值稅就是銷項減去進(jìn)項的差額貸:應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，然后下個月交的時候，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款，對么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
第二個認(rèn)證的時候做反了
其他的可以
02/26 20:06
84784948 
02/26 20:13
老師就是認(rèn)證完的進(jìn)項稅在借方是不是
郭老師 
02/26 20:19
是的對的是的對的
84784948
02/26 20:30
老師銷項大于進(jìn)項的時候多出的余額是在應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方，就是借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，對吧老師
郭老師
02/26 20:33
對的是的，是這么做的
84784948
02/26 20:45
老師就是我認(rèn)證完了，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額，貸應(yīng)交稅費(fèi)貸認(rèn)證進(jìn)項稅，這個對吧老師
郭老師
02/26 21:00
是的對的是的對的
84784948
02/27 08:33
老師，就是銷項稅大于進(jìn)項稅多余的金額直接做，借，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，對吧
郭老師
02/27 08:35
是的
第一個提問里面有
回復(fù)了對的
84784948
02/27 14:32
老師。如果我不用待認(rèn)證進(jìn)項稅這個科目，來發(fā)票直接進(jìn)項稅額，來了就認(rèn)證，是不是多余的要進(jìn)入待抵扣進(jìn)項稅里
郭老師
02/27 14:34
不是
待抵扣，這個是輔導(dǎo)期，納稅人當(dāng)月認(rèn)證了，當(dāng)月不允許抵扣的。
閱讀 144
描述你的問題，直接向老師提問
1266
意見反饋
