是的，實(shí)際沒有銷售

有風(fēng)險(xiǎn)的，這屬于虛開發(fā)票。

我們是一般納稅人，從小規(guī)模納稅人進(jìn)的貨，因?yàn)闆]有進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，所以我們按毛利走的其他業(yè)務(wù)收入，空走都是小規(guī)模的商品，產(chǎn)生0毛利，所以賬上沒有其他業(yè)務(wù)收入，但是其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款增加

你現(xiàn)在就是虛增了收入，虛增了成本，虛增了往來科目

這個(gè)銷售任務(wù)是誰(shuí)定的？你們定的還是誰(shuí)呀？

總部定的

那這樣的話有什么意義？你匯算清繳準(zhǔn)備怎么解決？

賬上不顯示收入也不顯示成本

只顯示虛增往來

你好，開了發(fā)票怎么做？

空走的都是內(nèi)部人，都不開發(fā)票，交稅，是按賬上做的收入繳納的增值稅

那你帳上還是做了收入，你怎么說賬上不顯示收入？

賬上做了，借:其他應(yīng)收款-銷貨款 貸:其他應(yīng)付款-供應(yīng)商

這樣更有風(fēng)險(xiǎn)。增值所得稅的銷售額不一致。

增值稅的銷售額，是按賬上做的收入繳納的，賬上沒做收入，所以賬上收入和增值稅的銷售額一致

那你是只需增了其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款 其他的沒影響

那你這個(gè)銷售額50萬(wàn)在哪里體現(xiàn)？不就是其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款，其他的哪里都不提現(xiàn)。

是不是提供的內(nèi)部報(bào)表里面有這個(gè)收入，這不是糊弄內(nèi)部。

對(duì)，是的，只提現(xiàn)其他應(yīng)收和其他應(yīng)付增加，別的地方不體現(xiàn)

如果其他應(yīng)付款金額太大的話，有隱瞞收入的風(fēng)險(xiǎn)。其他應(yīng)付款如果跨年還有余額，有需要交稅的風(fēng)險(xiǎn)。

是的，只糊弄內(nèi)部，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。