意思是把未回的發(fā)票從費(fèi)用里面剔除，直接修改報(bào)表，利潤直接增加10萬是嗎

然后企業(yè)所得稅匯算清繳直接按利潤總額增加10萬后的去申報(bào)

不用再納稅調(diào)整表中去調(diào)增10萬？

是的，直接調(diào)整報(bào)表，不是在申報(bào)表納稅調(diào)增

但是這樣的話財(cái)務(wù)報(bào)表和稅務(wù)的報(bào)表是不一樣的要怎么弄

匯算就是以修改后的正確報(bào)表申報(bào)，怎么會(huì)不一致呢？

金蝶系統(tǒng)的財(cái)務(wù)報(bào)表2023年的肯定改不了了，是2024年12月做的調(diào)整的賬務(wù)分錄（跨年調(diào)整），如果稅務(wù)申報(bào)的報(bào)表2023年直接按照修改后的數(shù)據(jù)去申報(bào)，那不就是財(cái)務(wù)跟稅務(wù)對(duì)不上嗎？

那個(gè)自己寫個(gè)報(bào)表附注，說明你已經(jīng)做到調(diào)整

那稅務(wù)那邊的話針對(duì)這個(gè)跨年調(diào)整的費(fèi)用，還是直接調(diào)整報(bào)表，不是在申報(bào)表納稅調(diào)增是吧

是的，直接調(diào)整報(bào)表，然后做匯算，后期的相關(guān)的報(bào)表數(shù)據(jù)也得更正

2024年的也就直接改匯算清繳的年初數(shù)就好了吧，季度的還有必要去改年初數(shù)嗎？

季度申報(bào)不需要改了，改年報(bào)就行

之前是代賬公司做的，現(xiàn)在相當(dāng)于利潤表直接增加幾十萬，我這邊通過研發(fā)費(fèi)用加計(jì)彌補(bǔ)了費(fèi)用的空白，不用補(bǔ)稅，這個(gè)有沒有風(fēng)險(xiǎn)，老師

只要你調(diào)整是合理合規(guī)的就行

請(qǐng)問下匯算清繳 像上面的這種例子 跨年的費(fèi)多計(jì)少計(jì)的，什么時(shí)候是直接調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表去做匯算，什么時(shí)候是去做納稅調(diào)整去調(diào)增，這個(gè)是怎么判定的呢，有沒有什么方法

是的，就是那樣子的

什么意思，沒明白，不知道是不是我的問題沒描述清楚

沒法在當(dāng)年做賬，就發(fā)現(xiàn)當(dāng)年做以前年度損益調(diào)整，然后手工調(diào)整錯(cuò)誤當(dāng)年的報(bào)表，更正匯算