如果你修改預(yù)繳的話，那你賬上和申報(bào)的就不一樣。

如果2025年紅沖的是2023年的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，匯算清繳調(diào)增是在2025年報(bào)2024年匯算調(diào)增嗎？

2024年做2023年的匯算清繳調(diào)增的

那之前的成本票不含稅是10萬(wàn)，現(xiàn)在要做納稅調(diào)整怎么填呢？? A105000? 我做了紅沖分錄 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-10 貸應(yīng)付賬款-13 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出3? 我舉的例子? 就是不會(huì)填納稅調(diào)整表

你已經(jīng)全部紅沖了，不能填寫(xiě)了 在填寫(xiě)就重復(fù)了

老師的意思是我做了紅沖的會(huì)計(jì)分錄，就不需要做納稅調(diào)整嗎？

那是不是可以理解為，我如果做了納稅調(diào)整就不要做紅沖的會(huì)計(jì)分錄在賬里面是這個(gè)意思嗎？

因?yàn)槭窃诋?dāng)年你預(yù)繳的時(shí)候沒(méi)有多抵扣所得稅，所以匯算清繳的時(shí)候就不用調(diào)整。

沒(méi)有聽(tīng)懂，這個(gè)是去年抵扣已經(jīng)用了的成本，現(xiàn)在這票不能用了，不用調(diào)增之前的企業(yè)所得稅嗎？

前面你不說(shuō)進(jìn)行納稅調(diào)增嗎？最開(kāi)始

搞懵了那是選擇哪個(gè)對(duì)的處理呀

那是 你 之前已經(jīng)預(yù)繳的時(shí)候抵扣過(guò)企業(yè)所得稅， 所以要求你調(diào)增 現(xiàn)在你修改預(yù)繳 沒(méi)有抵扣所得稅沒(méi)多抵扣所以不調(diào)增 你反結(jié)賬修改的話，你充了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本預(yù)繳的時(shí)并沒(méi)有抵扣企業(yè)所得稅，你再調(diào)增，你不就重復(fù)交稅了嗎？理解一下這句話

沒(méi)有說(shuō)要改預(yù)繳的企業(yè)所得稅，是說(shuō)要改年度的企業(yè)所得稅。

可是你反結(jié)賬修改了你帳上的報(bào)表和宣布，可是我覺(jué)得不一致嗎？ 你是準(zhǔn)備這么做 是的話匯算清繳納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30填寫(xiě)賬載金額