人員，利潤(rùn)總額和資產(chǎn)總額都是看（期初?期末）/2，來(lái)判斷對(duì)嗎？即使期初超過(guò)，平均值不超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)也沒關(guān)系吧

老師再問(wèn)您一些問(wèn)題，咨詢公司人員工資作為公司主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，那么收入對(duì)應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)成本如何記賬

利潤(rùn)總額是年累計(jì)的數(shù)據(jù) 人員和資產(chǎn)去看年平均，年平均根據(jù)四個(gè)季度平均合計(jì)/2 季度末季度初超過(guò)，平均不超過(guò)就沒關(guān)系 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬工資 已經(jīng)做了 做了收入才能做上面的

那么計(jì)提工資也是這么做分錄，那不重復(fù)了嗎

你計(jì)提了工資之后就不需要再重復(fù)做了 你還做哪一個(gè)？

計(jì)提工資，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬。那么結(jié)轉(zhuǎn)收入對(duì)應(yīng)的成本的時(shí)候呢

商貿(mào)公司結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品，那咨詢公司怎么做這一步

借合同履約成本 貸應(yīng)付職工薪酬 確認(rèn)收入之后借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸合同履約成本

謝謝老師

不用客氣 新年快樂

老師新年快樂

新年快樂 非常感謝