員工拿2024年的發(fā)票回來報銷。怎么處理？

同學(xué)，你好 如果一定要入賬 借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款

但是，2024年度已經(jīng)結(jié)賬了啊，已經(jīng)出報表了，企業(yè)所得稅也已經(jīng)申報了啊

同學(xué)，你好 匯算清繳沒有做，之后在匯算清繳表里面修改

不是很明白，老師，還能怎么改？三大報表已經(jīng)出了

同學(xué)，你好 企業(yè)所得稅匯算清繳表，這個你也做了完了？？

這筆費(fèi)用涉及到所得稅和增值稅

同學(xué)，你好 增值稅要放到25年的。 費(fèi)用就涉及企業(yè)所得稅，要企業(yè)所得稅匯算清繳表里面體現(xiàn)的

不用反結(jié)賬嗎？就是我想把這筆費(fèi)用做在2024年的報表，在利潤表體現(xiàn)？用以前年度損益調(diào)整這個會計科目，是不是把費(fèi)用做在2025年？在2025年的報表體現(xiàn) ？

同學(xué)，你好 你要反結(jié)賬，那最好，就是24年的申報表都要重新申報

大工程哦，老師，等于重新做12月份的賬，所有報稅，企業(yè)所得稅季報。用以前年度損益調(diào)，是把費(fèi)用做在2025年，可以在2024年度匯算清繳稅前扣除費(fèi)用嗎？

同學(xué)，你好 嗯嗯，是的

以前年度損益調(diào)怎么平賬啊？老師，掛著費(fèi)用呢

同學(xué)，你好 沒有掛費(fèi)用 借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整

那調(diào)整的是2025年的利潤啊，老師，我需要在2024年度把這筆費(fèi)用企業(yè)所得稅前扣除啊

同學(xué)，你好 不是，是24年的利潤，用了以前年度損益調(diào)整的科目，之后結(jié)轉(zhuǎn)也是結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配里面，和25年無關(guān)

意思是我反結(jié)賬，把2024年12年的賬反結(jié)賬，然后用用以前年度損益調(diào)這個科目調(diào)整？

同學(xué)，你好 不是，你反結(jié)賬，那就正常計入24年，用管理費(fèi)用科目

不反結(jié)賬，怎么計入2024年的報表呢？老師？不太懂

同學(xué)，你好 你沒理解我的意思。 1.反結(jié)賬，直接把分錄做到24年，報表重新生成。 2.不反結(jié)賬，直接做到25年，用以前年度損益調(diào)整科目做