老師，是我們買進(jìn)來(lái)的

借原材料 貸預(yù)付賬款 你得領(lǐng)用生產(chǎn)得銷售不是。

不銷售，我們直接就是電力工程拿了直接用，一般正常收到票轉(zhuǎn)賬我就直接做了借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本；貸:銀行存款。但是當(dāng)時(shí)對(duì)方?jīng)]有開(kāi)發(fā)票，先轉(zhuǎn)款，我寫(xiě)的是借:預(yù)付賬款，貸:銀行存款。過(guò)了好幾個(gè)月對(duì)方開(kāi)了票，但是忘記發(fā)給我們，我也沒(méi)進(jìn)系統(tǒng)查，剛剛跟他們要發(fā)票才知道去年已經(jīng)開(kāi)了，這個(gè)我現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整一下

借、工程施工貸、原材料借、利潤(rùn)分配、未分配利潤(rùn)貸、工程施工 匯算清繳納稅調(diào)減

那我的預(yù)付賬款那筆一直掛著嗎？

你好，那你當(dāng)時(shí)借預(yù)付賬款貸銀行存款沒(méi)有做嗎？ 借原材料貸預(yù)付賬款，你看下還有余額嗎？