是的，老師！我計(jì)入長期待攤費(fèi)用了，想知道經(jīng)營之后轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用-開辦費(fèi)嗎？開辦費(fèi)不是不計(jì)入當(dāng)年的利潤總額？那么申報(bào)怎么做呢？

是 是 申報(bào)所得稅預(yù)繳正常抵扣 匯算清繳按稅法的來抵扣還是該抵扣的抵扣不允許抵扣的調(diào)增

老師！稅法說開辦費(fèi)不計(jì)入生產(chǎn)經(jīng)營后的損益，如果開辦費(fèi)在運(yùn)營之后，一次性轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用-開辦費(fèi)，預(yù)繳所得稅的時(shí)候，不是相當(dāng)于計(jì)入損益了嗎！

稅法籌建期做了管理費(fèi)用開辦費(fèi)預(yù)繳填寫負(fù)數(shù)利潤 匯算清繳調(diào)增利潤0 你這個(gè)籌建期不是做了長期待攤費(fèi)用開辦費(fèi) 你沒有做管理費(fèi)用開辦費(fèi) 你是營業(yè)期才做管理費(fèi)用開辦費(fèi)不是嗎

老師，我做的是長期待攤費(fèi)用-開辦費(fèi)4800萬，如果6月份月企業(yè)投產(chǎn)，第一筆收入200萬，成本150萬，經(jīng)營后期間費(fèi)用60萬萬，我6月份預(yù)繳所得稅時(shí)營業(yè)收入填寫200萬，營業(yè)成本填寫150萬，利潤總額是填寫-10萬，還是付-4810萬？

期間費(fèi)用包含開辦費(fèi)嗎 看你賬上的

這個(gè)60萬不包含開辦費(fèi)，開辦費(fèi)是4800萬！

你好，那你按照哪個(gè)方法攤銷？一次攤銷還是分三年？

想一次攤銷，第2季度所得稅的時(shí)候怎么申報(bào)？

如果一次攤銷的話，就填寫4810賬上一次做賬務(wù)處理就行。

4810是一個(gè)負(fù)數(shù)，剛才寫錯(cuò)了。

老師！假如2023年我做的長期待攤費(fèi)用，2024年是不是匯算清繳的時(shí)候，就不用做納稅調(diào)整了？還有開辦期間我做了一部分招待費(fèi)，需要在2024年匯算清繳時(shí)候調(diào)整嗎？

不需要 營業(yè)期匯算清繳調(diào)整

收到！謝謝老師非常感謝

不用客氣，工作愉快