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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我公司收到的別的公司給我公司的社保體現(xiàn)款項(xiàng)該怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，你們公司幫別人公司代買(mǎi)社保嗎？
01/16 13:48
84784962 
01/16 13:52
是的。我們公司是勞務(wù)派遣公司
劉艷紅老師 
01/16 13:56
這些員工工資也是在你們這邊申報(bào)吧，你們開(kāi)票給對(duì)方吧
84784962
01/16 14:03
是的。我們申報(bào)
劉艷紅老師
01/16 14:04
1、企業(yè)計(jì)提社保時(shí)，做如下分錄，
借：管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)單位部分）
貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）。
2、實(shí)際發(fā)放工資時(shí)，扣回個(gè)人應(yīng)負(fù)擔(dān)的部分，
借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)數(shù)），
貸：其他應(yīng)收（付）款-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分），
銀行存款/現(xiàn)金（實(shí)發(fā)數(shù)）。
3、企業(yè)實(shí)際上繳社保的時(shí)候，
借：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分），
其他應(yīng)收（付）款-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分），
貸：銀行存款/現(xiàn)金。
劉艷紅老師
01/16 14:04
是你們公司的社保就這樣做
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