別人開給我們，罰的1百多萬，有所得稅，增值稅及附加，個稅，，我分開做嗎，去年的

對的是的，分開做，你看下他完稅證明上怎么寫的。這個虛開的業(yè)務(wù)當(dāng)時支付了嗎？沒有支付的話，你得紅沖。

完稅證明，開的是所得稅，增值稅，之前年度的，要怎么做科目

借，應(yīng)交稅費，未交增值稅，貸，銀行存款。 借，利潤分配，未分配利潤，貸應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅。借，應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅，貸，銀行存款。這個是一般納稅人的。

這個應(yīng)交稅費，不會平呀，比如是所得稅，做幾筆

你好，你之前的虛開發(fā)票需要調(diào)整， 借利潤分配未分配利潤。 貸，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。 貸，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費未交增值稅。

可以，借未分配利潤，貸未交稅金， 借，未交稅金，貸銀行存款嗎

可以的，可以這么做的。

你好，你之前的虛開發(fā)票需要調(diào)整， 借利潤分配未分配利潤。 貸，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。 貸，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費未交增值稅， 這個要轉(zhuǎn)的怎么辦，會不會不平，有余額

轉(zhuǎn)一下試一試的第一個進項，轉(zhuǎn)出貸方余額，第二個借方有余額，正好平了。然后轉(zhuǎn)出未交增值稅借方又有余額了。第三個轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有余額，正好平了 未交增值稅，有貸方余額。 那你做上面第一個，我給你回復(fù)的那一個借方，這不平了。

好的，郭老師您太專業(yè)了，還有我們的原材料要做什么嗎

原材料的不用做，實際你有購入是嗎？實際有購入的不用調(diào)整，只不過是成本不允許抵扣所得稅，你們也補了。

如果沒有購入呢，原材料需要處理嗎， 這個未交增值稅和所得稅這些，影響的都是未分配利潤嗎

你賬上怎么做的？之前完整的？

就借原材料，進項稅額貸銀行存款

那這個錢實際有支付能收回來嗎？你們沒有業(yè)務(wù)的話，也不應(yīng)該支付。

就是走賬完成了，他們的差額也進我們私戶了，現(xiàn)在我們轉(zhuǎn)出稅金交錢

借銀行存款、 貸利潤分配未分配利潤 應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出 個人帳戶收的錢收回來。