好的 那老師，某公司本來是24年要支付給我司的業(yè)務(wù)款，忘了支付了，我們24年的賬還沒結(jié)完，可以把這筆收入先記到24年否？

同時那邊也記到24年的成本，還是付款后再算收入或者成本？

發(fā)票也是25年才補(bǔ)開了

可以的，對方同時也可以做 業(yè)務(wù)發(fā)生了就行。

那老師，22年的匯算清繳交稅，假如交5000元稅，23年的賬務(wù)處理是 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 5000 貸 銀行存款5000，24年感覺分錄不對又調(diào)整為 借 利潤分配-未分配利潤 5000 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅。24年調(diào)的對嗎？需要調(diào)為 借 所得稅費(fèi)用 5000 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 5000 嗎

可以的，這兩種做法都行，可以自己選擇。

其實我是不想用利潤分配未分配利潤這個科目去調(diào)，感覺很麻煩

又感覺幾千塊影響好像也不是很大，但因為我還拿來調(diào)整其他的賬務(wù)

他就是影響了當(dāng)年的凈利潤