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問(wèn)題已解決
11月有應(yīng)發(fā)工資比如1000，我11月已經(jīng)計(jì)提。但是沒有計(jì)提個(gè)稅。會(huì)計(jì)分錄是否這樣安排 11月計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用-工資 1000 貸 應(yīng)付職工薪酬-工資 1000 12月補(bǔ)計(jì)提個(gè)稅 借 應(yīng)付職工薪酬 -工資100 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 100 12月發(fā)放11月工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 900（這個(gè)是不是就要填寫1000-100=900） 貸：銀行存款 900 那我申報(bào)11月個(gè)稅的時(shí)候，是不是填寫應(yīng)發(fā)工資數(shù)1000元？
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對(duì)，你申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候，這個(gè)收入是按照1000填的
01/13 17:39
84785012 
01/13 18:02
那這個(gè)我填寫會(huì)計(jì)分錄的思路是正確的嗎？
東老師 
01/13 18:06
對(duì)，你這么做賬也沒錯(cuò)了
84785012
01/13 19:59
一直以來(lái)是12月發(fā)11月工資，但是應(yīng)扣社保是12月得社保數(shù)據(jù)。
1. 那么這個(gè)月申報(bào)個(gè)稅時(shí)，應(yīng)發(fā)工資是填寫11月得數(shù)據(jù)，社保扣款數(shù)據(jù)可以填寫12月得數(shù)據(jù)嗎？
2. 另外2024年7-12有調(diào)增社保數(shù)差。這個(gè)差額是哪個(gè)月份扣員工的就申報(bào)在哪個(gè)月份個(gè)稅嗎，然后加上當(dāng)月應(yīng)扣得社保數(shù)據(jù)一起？
3. 2024年社保差額在2025年1月補(bǔ)差，會(huì)計(jì)分錄可以直接入當(dāng)期費(fèi)用嗎？
東老師
01/13 20:07
第一社保就是填寫12月份數(shù)據(jù)
東老師
01/13 20:07
對(duì)的，差額一起扣除就成
東老師
01/13 20:08
做賬電的話，做到當(dāng)期就成
84785012
01/14 10:09
好的謝謝老師
東老師
01/14 10:09
不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)，多謝，多謝！
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