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問題已解決
比喻一般納稅人月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，進(jìn)項稅額科目200，銷項稅額科目100，上期留抵60，本期勾選150.本期留抵10請問會計分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，進(jìn)項未勾選的50可以入待認(rèn)證進(jìn)項稅額
01/08 22:39
王琳老師 
01/08 22:40
留抵不用做分錄，進(jìn)項銷項正常結(jié)轉(zhuǎn)就可以
84785025 
01/08 22:48
請老師把詳細(xì)的分錄寫一下可以嗎？
王琳老師
01/08 22:59
比如 借：庫存商品 應(yīng)交稅費—貸認(rèn)證進(jìn)項稅額50 貸：應(yīng)付賬款 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 應(yīng)交稅費—未交稅費 貸：應(yīng)交增值稅—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）
84785025
01/08 23:24
看不懂，跟本看不懂
王琳老師
01/08 23:26
本月進(jìn)項留抵這部分需要直接計入待認(rèn)證進(jìn)項稅額這一步能理解吧
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