你好，現在補之前多折舊的，需要紅沖。 借累計折舊，貸利潤分配未分配利潤或是管理費用。 借應收賬款， 貸固定資產清理應交稅費。 借固定資產清理 累計折舊， 貸固定資產， 然后把固定資產清理余額結轉到營業(yè)外收入等科目。 老板收錢的需要把這個錢還回來。