00:10:00
問題已解決
去年做了幾筆待認證進項稅額的賬務處理，以為后期可以抵扣，今年咨詢后不能抵扣，想把這幾筆轉(zhuǎn)成不能抵扣的賬務處理，老師指導一下怎么寫這個分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
可以不抵扣的
你當時怎么做的
01/04 13:51
84784989 
01/04 14:11
當時稅務說不能抵扣就沒有抵扣，前年車輛保險費都可以抵扣，所以去年稅務說不能抵扣我就暫時做了待認證，想著今年能抵扣再做抵扣的，當時沒有抵扣做的分錄是：
借：銷售費用—車輛使用費
應交稅費—待認證進項稅額
貸：銀行存款
郭老師 
01/04 14:11
借管理費用車輛使用費
貸應交稅費待認證。
84784989
01/04 14:14
就是把待認證進項稅額做個相反的方向是嗎？這里借車輛使用費應該怎么理解？這筆賬務處理摘要欄怎么寫？
郭老師
01/04 14:17
增值稅不抵扣，不就是價稅合計做費用里面嗎？
調(diào)整增值稅
84784989
01/04 14:20
調(diào)整不能抵扣的進項稅額可以這么表述嗎？
郭老師
01/04 14:20
是的對的，是這么做的
閱讀 54
描述你的問題，直接向老師提問
399
意見反饋
