為幫助參加2015銀行從業(yè)資格考試的學員鞏固知識，提高備考效果，正保會計網校整理了2015銀行從業(yè)資格考試《個人理財》知識點供大家參考，希望對廣大考生有所幫助，祝大家學習愉快，夢想成真！

《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》

1.代客境外理財業(yè)務的基本概念

商業(yè)銀行通過發(fā)售代客境外理財產品募集客戶資金后，代理客戶在境外進行投資，投資的收益和風險均由客戶承擔。

與以往的銀行理財產品相比，代客境外理財產品具有以下特點：

第一，資金投資市場在境外。

第二，可投資的境外金融產品和境外金融市場有限。目前，商業(yè)銀行不得代客投資于境外商業(yè)類衍生產品，對沖基金以及國際公認評級BBB級以下的證券。

第三，可以直接用人民幣投資。客戶可以用自有外匯或人民幣購買代客境外理財產品，銀行代替客戶統(tǒng)一在國家外匯管理局換匯后進行境外投資。

投資代客境外理財產品主要面臨市場風險和信用風險。

2.個人理財業(yè)務活動相關的重要內容

（1）業(yè)務準入管理

商業(yè)銀行取得代客境外理財業(yè)務資格后，向境內機構發(fā)售理財產品或提供綜合理財服務，準入管理適用報告制，報告程序和要求以及相關風險的管理參照個人理財業(yè)務管理的有關規(guī)定執(zhí)行。

第十三條 商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務，應向外匯局申請代客境外理財購匯額度。

商業(yè)銀行接受投資者委托以投資者的自有外匯進行境外理財投資的，其委托的金額不計入外匯局批準的投資購匯額度。

第十五條 在經批準的購匯額度范圍內，商業(yè)銀行可向投資者發(fā)行以人民幣標價的境外理財產品，并統(tǒng)一辦理募集人民幣資金的購匯手續(xù)。

第十六條 境外理財資金匯回后，商業(yè)銀行應將投資本金和收益支付給投資者。投資者以人民幣購匯投資的，商業(yè)銀行結匯后支付給投資者；投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯劃回投資者原賬戶，原賬戶已關閉的，可劃入投資者指定的賬戶。

（2）資金流出入管理

第十九條 商業(yè)銀行境外理財投資，應當委托經銀監(jiān)會批準具有托管業(yè)務資格的其他境內商業(yè)銀行作為托管人托管其用于境外投資的全部資產。

第二十條 除中國銀監(jiān)會規(guī)定的職責外，托管人還應當履行下列職責：

（三） 保存商業(yè)銀行的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯和資金往來記錄等相關資料，其保存的時間應當不少于15年；

第二十二條 商業(yè)銀行在收到外匯局有關購匯額度的批準文件后，應當持批準文件，與境內托管人簽訂托管協(xié)議，并開立境內托管賬戶。商業(yè)銀行應當自境內托管賬戶開設之日起5個工作日內，向外匯局報送正式托管協(xié)議。

第二十三條 商業(yè)銀行境內托管賬戶的收入范圍是：商業(yè)銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規(guī)定的其他收入。

商業(yè)銀行境內托管賬戶的支出范圍是：劃入境外外匯資金運用結算賬戶的資金、匯回商業(yè)銀行的資金、貨幣兌換費、托管費、資產管理費以及各類手續(xù)費以及外匯局規(guī)定的其他支出。

第二十四條 境內托管人應當根據審慎原則，按照風險管理要求以及商業(yè)慣例選擇境外金融機構作為其境外托管代理人。

第二十五條 境內托管人及境外托管代理人必須為不同的商業(yè)銀行分別設置托管賬戶。

（3）信息披露與監(jiān)督管理

第二十六條 商業(yè)銀行購買境外金融產品，必須符合中國銀監(jiān)會的相關風險管理規(guī)定。

中國銀監(jiān)會根據相關法律法規(guī)，對商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務的風險進行監(jiān)管。

第二十七條 從事代客境外理財業(yè)務的商業(yè)銀行應在發(fā)售產品時，向投資者全面詳細告知投資計劃、產品特征及相關風險，由投資者自主做出選擇。

第二十八條 從事代客境外理財業(yè)務的商業(yè)銀行應定期向投資者披露投資狀況、投資表現、風險狀況等信息。

從事代客境外理財業(yè)務的商業(yè)銀行應按規(guī)定履行結售匯統(tǒng)計報告義務。